El Servicio de Impuestos Internos (SII) anunció que interpuso una querella criminal, a través de su Dirección Regional de Valdivia, en contra de dos empresarios de un "mall chino" por uso de facturas falsas y uso indebido de créditos IVA, que produjeron un perjuicio fiscal de $310.753.001.
La acción judicial fue presentada ante el Juzgado de Garantía de Valdivia y se basa en un proceso de recopilación de antecedentes por los cuales el SII pudo descubrir una red de 20 empresas "fantasmas".
De acuerdo al organismo, estas empresas operaban de forma coordinada para facilitar el uso documentos tributarios falsos.
SII se querella contra empresarios de "mall chino"
Según el Servicio de Impuestos Internos, el trabajo fiscalizador estableció que, durante los períodos tributarios de febrero, agosto, septiembre, octubre, noviembre y diciembre de 2023, y de enero a junio de 2024, los querellados registraron y declararon 163 facturas electrónicas falsas de operaciones inexistentes.
Estas maniobras les permitieron aumentar artificialmente los créditos fiscales del IVA, generando un perjuicio de $128.354.512.
Además, pudieron declarar costos y gastos falsos en el Impuesto a la Renta de los años tributarios 2024 y 2025, causando un perjuicio de $182.398.489. Con ello, los querellados pretendían disminuir ilegalmente su carga tributaria mediante documentos de 20 proveedores falsos.
Los fiscalizadores del SII detectaron que múltiples empresas proveedoras utilizaban las mismas direcciones IP (Protocolo de Internet) para emitir facturas y declarar impuestos.
Desde el Servicio, destacaron que en coordinación con las Direcciones Regionales Metropolitanas, se verificaron los domicilios declarados por los supuestos proveedores, constatándose que operaban desde oficinas virtuales sin infraestructura física y donde no fueron ubicados en los domicilios registrados. También carecían de bodegas o espacios para almacenar mercadería y no contaban con trabajadores contratados.
